證券從業考試知識點：證券投資基金資產估值！基金資產總值是指基金所擁有的各類證券的價值、銀行存款本息、基金應收的申購基金款以及其他投資所形成的價值總和。基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值。

基金資產的估值是什么？

基金資產的估值是指計算、評估基金資產和負債的價值，以確定基金資產凈值和基金份額凈值的過程。

1、估值的目的。基金資產估值的目的是客觀、*地反映基金資產的價值。經基金資產估值后確定的基金資產凈值而計算出的基金份額凈值，是計算基金份額轉讓價格尤其是計算開放式基金申購與贖回價格的基礎。

2、估值對象。估值對象為基金依法擁有的各類資產，如股票、債券、權證等。

3、估值日的確定。基金管理人應于每個變易日當天對基金資產進行估值。

4、估值暫停。基金管理人雖熱必須按規定對基金凈資產進行估值。

5、估值基本原則。