報名ACCA考試的學員多是通過網課學習來掌握知識點，ACCA網課的學習是課程的關鍵。ACCA考試的知識點學習，網課很關鍵同時也需要學員自己的理解與努力。那么，ACCA考試Time series時間序列怎么學？
Time series時間序列就是把線性回歸中的X軸定義為時間，比如2019年一季度、2019年二季度、2019年三季度等，從而根據過去已經實現的數值來預測未來的走勢，經常用作銷量的預測。
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1、Trend計算
2、Seasonal variation
①乘法模型(簡單代數或者sum=0)Y=T+S (Y：forecast results，T：forecast trend，S：seasonal variation)
②加法模型(簡單代數或者sum=波動個數)Y=T*S (Y：forecast results，T：forecast trend，S：seasonal variation)
3、Seasonally-adjusted
相當于季節性因素的逆運算求trend加法模型：T=Y-S (Y：actual results，T：actual trend，S：seasonal variation)乘法模型：T=Y/S (Y：actual results，T：actual trend，S：seasonal variation)
通過ACCA課程的學習，學員對財會知識有了更深入的了解，備考ACCA考試更有信心。備考路上我們一路同行，備考路上的艱辛，我們一起走過，分享你的備考經驗與難題，一起解決rongyuejiaoyu。
