我們在學習ACCA MA時，會遇到時間序列相關內容，這一考點*重要喲，可能會考到10分的大題，一起去看看吧！
1.時間序列是什么？
時間序列就是把線性回歸中的X軸定義為時間，比如2019年一季度、2019年二季度、2019年三季度等，從而根據過去已經實現的數值來預測未來的走勢，經常用作銷量的預測。戳：“各科必背定義+歷年真題中文解析+20年BPP習題冊（PDF版）”
2.時間序列計算題常考什么？
①Trend計算
②Seasonal variation
③Seasonally-adjusted
3.時間序列計算題通常怎么考？
Trend計算
①題上告知trend的等式，代入數字即可；
②考察moving average、second moving average的算法。
Seasonal variation
①乘法模型（簡單代數或者sum=0）
Y=T+S （Y：forecast results，T：forecast trend，S：seasonal variation）
②加法模型（簡單代數或者sum=波動個數）
Y=T*S （Y：forecast results，T：forecast trend，S：seasonal variation）
Seasonally-adjusted
相當于季節性因素的逆運算求trend
加法模型：T=Y-S （Y：actual results，T：actual trend，S：seasonal variation）
乘法模型：T=Y/S （Y：actual results，T：actual trend，S：seasonal variation）
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